Лизинг сельхозтехники под 0 %: выгоды и подводные камни

Приобретение сельхозтехники – мероприятие дорогостоящее, и не каждому фермеру по карману. Даже самые преуспевающие из них вынуждены брать многолетние кредиты под такие покупки. Однако есть и более оптимальное решение для приобретения дорогой техники – лизинг. По сути это долгосрочная аренда с правом приобретения сельхозтехники в собственность после того, как сумма уплаченных платежей достигнет цены покупки.

 

Основы лизинга простыми словами

 

Лизинговая схема – это треугольник участников:

1) Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, берет в аренду предмет лизинга и платит за него взносы в течение определенного срока. Если это прописано в договоре – то и выкупает технику в конце этого срока.

2) Лизингодатель — организация, которая за счет собственных средств покупает имущество и предоставляет его клиенту. 

3) Продавец — физическое или юридическое лицо, которое продает лизингодателю имущество по договору купли-продажи.

 

В России существует Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)». В законе сказано, что лизинговая компания может передавать имущество частным лицам (в нашем случае – например, самозанятому фермеру или даже фермеру ЛПХ). Лизинговое имущество также может передаваться в аренду организациям – юридическим лицам. Такие сделки происходят намного чаще, прежде всего по причине высокой стоимости сельскохозяйственной техники, которая из-за цены не слишком доступна мелкому фермеру.

 

Схема получения техники выглядит так. Аграрий обращается в лизинговую компанию, та покупает необходимый агрегат и передает его в долгосрочную аренду – иногда вплоть до окончательного износа этого имущества. Лизингоприобретатель в течение всего срока аренды вносит платежи согласно условиям договора, а в конце срока может выкупить имущество по остаточной стоимости. Важный момент: техника принадлежит лизинговой компании, пока действует договор с лизингополучателем. Аграрий при этом считается не собственником, а арендатором – до момента выкупа техники.

 

Что выгоднее – кредит или лизинг?

 

Главное отличие этих двух продуктов в том, что при взятии кредита фермер получает деньги, а при заключении лизингового договора – технику во временное владение. В первом случае фермер сразу получает покупку в собственность, а также обязан платить за нее налог и ремонтировать за свой счет (если техника б/у или случай негарантийный). 

 

Когда оформляется лизинг, то обслуживание и ремонт техники, а также возможные налоги берет на себя лизинговая компания. Когда все платежи погашены, клиент может выкупить технику за минимальную стоимость с учетом амортизации. Выкупать технику не обязательно, чаще по истечению договора лизинга попросту заключается следующий – на новую сельхозтехнику.  

 

Давайте разберем обе возможности приобретения сельхозтехники по пунктам, сравнивая их возможности  ограничения.

 

• Право собственности 

 

Лизинг: техника остается в собственности у лизинговой компании до момента внесения выкупного платежа. 

 

Кредит: сельхозтехника де-факто становится вашим имуществом, но остается в залоге у банка до полного погашения кредита.

 

• Шанс на одобрение заявки

 

Лизинг: получить одобрение на лизинг проще, т.к. лизинговым компаниям достаточно предъявить финансовые документы. Они дают технику в аренду и особо ничем не рискуют.

 

Кредит: потребуется собрать больше документов, пройти проверки и подтвердить платежеспособность. Срок рассмотрения при этом дольше, а отказы – чаще.  

 

• График платежей

 

Лизинг: график гибкий и составляется по индивидуальному плану, при этом учитывается, например, сезонность бизнеса.

 

Кредит: график платежей не гибкий, на выбор вам предложат стандартный аннуитетную или регрессионную схему выплат.

 

• Залог

 

Лизинг: обычно для сделки не требуется  

 

Кредит: сумма залогового обеспечения может составить 15-100% от цены техники. При этом до полной выплаты сельхозтехника техника остается собственностью банка.

 

• Налоги

 

Лизинг: имущественный налог платить не потребуется, так как техника в собственности у лизингодателя. Сделка лизинга подлежит обложению НДС, и клиент может оформить на ее вычет на общих основаниях. Если учесть, что сельхозтехника весьма недешева, аграрий может серьезно сэкономить. Возврат НДС ощутимо снизит налоговую нагрузку.

 

Кредит: Вычет НДС не применим, а уплата имущественного налога – обязательна.

 

• Амортизация

 

Лизинг: фермер может применить механизм ускоренной амортизации (с коэффициентом x3), это поможет существенно снизить налог на имущество. Такой механизм  идеален для лизингополучателей, которые являются плательщиками НДС. Они смогут снизить налог на собственность по предмету лизинга и налог на прибыль во время действия лизингового договора. 

 

Кредит: доступен исключительно стандартный порядок амортизации.

 

 

В чем подвох? Подводные камни лизинга

 

Рисков и белых пятен в лизинговых схемах даже меньше, чем в условиях некоторых кредитов. Проблемы возникают исключительно у тех лизингополучателей, которые по какой-то причине плохо поняли условия договора или даже не прочитали его целиком. Например, иногда предприниматели, получив технику в долгосрочную аренду, с ней обращаются так, как если бы она была в собственности. Например, начинают самостоятельно делать модификации или чинить узлы, подлежащие гарантийной замене. 

 

Недобросовестные или забывчивые плательщики также подпадают под риски. Что будет, если не вносить платежи? В Законе «О финансовой аренде (лизинге)» прямо указано: если лизингополучатель больше двух раз просрочил платежи, деньги с его счета могут списать в пользу лизинговой компании. Кроме того, поскольку речь идет об имуществе, принадлежащем лизинговой компании, она может досрочно расторгнуть договор с горе-плательщиком и забрать технику. 

 

Неискушенному человеку бывает непросто каждый раз, когда он сталкивается с языком и терминологией различных договоров, в том числе лизингового документа. Но и отказываться от сделки, если вы недопонимаете ее условия тоже неразумно, ведь вы упускаете выгоду от нее. Лизинг действительно может быть выгодным, а иногда – просто спасительным для аграрного бизнеса. Не торопитесь, разберитесь с договором, а еще лучше – дайте его почитать юристу или бухгалтеру перед тем, как  подпишите договор.

 

Какие документы нужно приготовить лизингополучателю

 

Общий пакет для любого заявителя включает всего два документа, вам потребуются  анкета-заявка и паспорт индивидуального предпринимателя или руководителя предприятия. 

 

Для ООО нужно дополнительно предоставить: выписку из реестра акционеров/списка участников Общества,  бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за текущий и предыдущий годы и налоговые декларации. 

 

Для ИП понадобятся годовые налоговые декларации и финансовые документы (в зависимости от системы налогообложения). 

 

Лизинг под 0%: подробности 

 

Фермеру, умеющему считать деньги, обязательно стоит присмотреться к этой акции от РСХБ-Лизинг. Программа дает возможность приобрести популярные модели сельскохозяйственных техники с нулевым удорожанием. 

 

Для программы лизинга под 0% доступны самые популярные модели сельхозтехники, такие как Кировец К-525 ПР, К-742М СТ1 от Питерского тракторного завода, зерноуборочный комбайн Полесье от Гомсельмаш, МТЗ Беларус 2022.3 и 82.1 от Минского тракторного завода.

Процесс оформления максимально упрощен, можно подобрать удобный график платежей – сельхозпроизводителям доступны сезонные платежи, срок обработки заявки составляет не более 3-х дней. Узнать об акции, посмотреть доступную по акции технику и оставить заявку можно по ссылке.

 

Смотрите также:

Какие процессы на ферме можно роботизировать

180 тракторов BELARUS отправятся к аграриям Самары

Live-беседа «Инновационная сельхозтехника и принципы импортозамещения от ГК «БДТ-АГРО»

Заходите на фермерский маркетплейс , здесь вы сможете найти качественные и свежие деревенские продукты, а также продать излишки производства.