Топ 10 причин, по которым могут заблокировать ваши счета

Блокировка — это приостановление банком операций по счету. Риск блокировки есть у всех, кто имеет счет в банке и пользуется им в коммерческих или личных целях. Согласно исследованию Magram Market Research, в 2021 году с этой проблемой столкнулись 15% мелких и средних предпринимателей, то есть каждый седьмой. Из них 35% признали, что причина в неуплате налогов в установленный срок, у 24% счета были заблокированы в рамках федерального закона 115-ФЗ. Каждый пятый предприниматель сообщил, что блокировка случилась «из-за ошибки контролирующих органов», а 6% признали – причина была во внутренней ошибке компании.

 

Главные основания для блокировки

 

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма» вступил в силу в 2001 году. Согласно ему, банки должны оценивать операции по счетам клиентов, опираясь на требования регулятора и внутренние правила контроля. Признаков подозрительных операций довольно много, среди них – нетипичный характер сделки, вывод капитала из страны, снятие большого количества налички и т.д.

 

Если банк замечает хотя бы один из таких признаков, он запускает процесс внутренней проверки. У клиента запрашивают документы по сделкам, их важно показать в определенный срок. Если клиент не предоставляет пояснения, банк вправе приостановить операции по счету.

 

Топ-10 причин блокировки счетов

 

• Невнимательность. Самая распространенная из причин. Это может быть ошибка в документе, в сумме (даже на пару рублей), вовремя не внесенные изменения данных сотрудников и т.д.
• Неявные цели расходования денежных средств. Платежи и снятия должны иметь четкое назначение. Рискованно часто снимать деньги «на прочие цели», они вызовут подозрения. Конечно, многие операции в вашей деятельности проще всего охарактеризовать как «прочие», но все же снятия наличных с таким обоснованием лучше избегать.
• Нетипичная операция по счету. Например, если компания ежемесячно осуществляла сделки на скромные суммы до 100 000 рублей, а потом сразу заключает контракт на миллион, банк может посчитать эту сделку подозрительной. 
• Отсутствие платежей по налогам и взносам. Если у предпринимателя несколько счетов, как правило он оплачивает налоги только с одного из них.  В итоге банк не видит, что были произведены платежи по налогам, сборам, взносам и может заподозрить бизнесмена в неуплате. Поэтому надо платить в бюджет и фонды не менее 0,9% оборота по счету. В этой сумме учитываются налоги с дохода, НДФЛ за сотрудников, страховые взносы и т.п. Если уплачивать их с каждого счета в указанном размере невозможно, стоит сообщить в банк, что налоги и взносы платятся с других счетов.
• Запись о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ.  Такая запись вносится, например, если налоговый орган обнаружит несовпадение фактического и юридического адреса компании. Или если адрес содержит неточности: к примеру, в документах указан номер дома, но нет номера офиса. Такая запись грозит  исключением юридического лица из ЕГРЮЛ и запрет на любые регистрационные действия для учредителей и руководителя компании. Налоговая оперативно отправляет сведения о недостоверности в банк, а тот блокирует счета, или вовсе может расторгнуть договор.
• Сомнительная операция. Каждая операция должна иметь экономический смысл. Если его нет, банк может отказаться ее проводить и заблокировать счет. Как пример, выплата высокой зарплаты генеральному директору при декларируемой нулевой прибыли компании. 
• Отсутствие сотрудников.  Если у юрлица или ИП видны большие обороты, но нет сотрудников, кроме самого индивидуального предпринимателя или генерального директора в ООО, то это дает основания заподозрить фиктивный характер работы. Особенно если через счета ИП проходят миллионы рублей и ему для осуществления такой деятельности не требуется наемные сотрудники. Это рано или поздно вызывает вопросы со стороны банков и контролирующих органов, счета заблокируют и потребуют дать подробные пояснения о деятельности. Вам придется объяснить, каков характер работы, что за клиенты, есть ли у вас офис и так далее. Если объяснения прозвучат правдоподобно, то счета разблокируют. Если нет – последует окончательная блокировка счета.
• Вывод крупных сумм. В соответствии с законом 115-ФЗ, обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами в сумме 600 000 рублей и выше. Но банки обращают внимание на регулярный вывод и меньших сумм. Поэтому выглядит подозрительно, если вы до сих пор платите сотрудникам заработную плату наличкой. В таком случае приходится регулярно выводить с расчетного счета внушительную сумму. 
• Снятие или перевод денег в день поступления. Когда денежные средства зачисляются и тут же снимаются, и это происходит неоднократно, банк может заподозрить, что расчетный счет используется для транзитных операций. Перед тем как снять деньги или перевести их на другой счет, рекомендуется выждать хотя бы пару дней.
• Межбанковские переводы без веских причин. Вас с большой вероятностью заподозрят в махинациях, если вы будете переводить деньги в другие банки, которые предлагают заведомо худшие условия. Туда, где выше тарифы за обслуживания, ниже проценты по вкладам и т.д. 

 

Как избежать блокировок счета

 

Самые подробные рекомендации можно найти в методических рекомендациях Центробанка. Перечислим основные из них:

 

• Максимально быстро предупреждайте банк об изменениях в данных: новый ОКВЭД, адрес, руководитель.
• Платите налоги вовремя и в нужном объеме. Минимальный налог — 0,9% от оборота. 
• Подробно указывайте назначение платежа: за какой товар или услугу проходит оплата, на основании какого договора и т.д. Попросите контрагентов делать так же.
• Проверяйте контрагентов. Запрашивайте выписки ЕГРЮЛ, просматривайте компании в картотеке арбитражных дел и т.д. 
• На вопросы банка давайте честный и подробный ответ, это быстрее снимет подозрения.

 

Новое в правилах блокировки

 

С 2022 года ЦБ начинает внедрять систему «знай своего клиента», в рамках которой сам будет отслеживать риски обналичивания и отмывания – при поддержке Росфинмониторинга. Клиентов банка разделяют на три группы: красная (высокий риск сомнительных операций), желтая (средний риск) и зеленая (низкий риск).

 

В «красную зону» попадают клиенты, которые выглядят как теневики. Это те, кто не осуществляет реальной деятельности, регистрируются на подставных физических лиц, затрудняют работу налоговых и правоохранительных органов по установлению бенефициаров сомнительных операций. Для клиентов из «красной»  зоны вводят жесткие ограничения: запрет на открытие новых счетов, проведение любых операций, на использование системы дистанционного банковского обслуживания и Системы быстрых платежей. 

 

Поправки на санкции

 

ФНС России до 1 июня 2022 года не будет принимать решения о приостановлении операций по счетам в банке (блокировке счетов) при взыскании денежных средств. Мера вводится для снижения рисков неплатежеспособности из-за введения санкций. Исключение – случаи, когда непринятие мер может повлечь сокрытие активов и (или) возможность совершения иных действий, препятствующих взысканию.

 

Если налогоплательщик понес убытки из-за санкций, он может обратиться в налоговый орган по месту учета, чтобы отложить сроки применения мер взыскания до предельных в соответствии с НК РФ. Важно помнить, что блокировка счетов временно не применяется именно в случае взыскания задолженности. В остальных случаях счет могут заблокировать.

 

===

 

Таким образом, чтобы избежать блокировки счетов, нужно соблюдать определенные правила: вовремя платить налоги, сдавать отчетность в срок, проверять контрагентов и вести только легальный бизнес. Если у банка возникли подозрения в отношении вашей деятельности, подробно объясните ему схему платежей, особенности бизнеса, и конечно же – предоставляйте все документы в срок. 

 

Если вы все-таки столкнулись с блокировкой  счетов, но уверены в неправомерности действий банка – подайте иск в арбитражный суд. Незаконность действий банка доказать вполне возможно. Но в случае, когда ваши счета заблокированы по причине задолженности перед бюджетом, устранить нарушения нужно обязательно и как можно быстрее. После оплаты всех налогов и других обязательных взносов банк снимет ограничения по счету.